太古向母企出售美國可口可樂業務　涉304億元　擬派特別息117億元

太古（A股0019，B股0087）宣布出售在美國西部13個州可口可樂生產﹑銷售及經銷業務予母公司英國太古集團，作價39億美元（約304億元）。
公司指出交易完成後，建議向派發特別息，其中A股特別息為8.12元，B股特別息為1.624元，合共117億元，相當於交易事項約50%的出售收益。公司指出此總額將高於過去3個財政年度的一般股息總和。

以太古A每手500股，及B股每手2,500股計算，投資者每持有1手A股及B股，均可獲得4,060元股息。

公司指出，美國可口可樂在美國西部13州生產﹑銷售及經銷可口可樂及其他飲料。業務區域包括亞利桑那州﹑加利福尼亞洲﹑科羅拉多州等，專營區域覆蓋人口達3,000萬。

太古指出今次交易以大幅高於賬面值的具吸引力估值實現目標集團價值，代價相當於美國可口可樂2022年組調整除稅﹑息﹑折舊及攤銷（EBITDA）約24.62億元。參照美國可口可樂於今年5月底止的賬面值為76億元，預期公司出售所售股份錄得出售收益約228億元。

公司又指出，截至去年12月底除稅後純利為13.92億元，除稅前純利為17.57億元。

公司又指出，美國可口可樂業務會支付管理費，每年金額為1.17億元（另加5%溢價），以及美國可口可樂業務於該年度的扣除利息及稅項前經常性收益的6%。管理服務協議初期為13年，其後每次續約期限為10年。

公司指出交易事項可為公司帶來顯著淨收益，將大大減少公司債務淨額，進一步加強公司的資產負債表，並提高財務上的靈活性。經交易事項及建議特別股息的相關調整後，於去年底的備考資本淨負債比率由18%降至11.6%，現金利息倍數由6倍至7.3倍。

公司又指出，交易事項與公司闡明的業務重點地域一致，並為公司提供資金，以支付其在核心業務分部及新增領域中具有強大增長潛力的長期投資項目。